세금 폭탄을 피하고 합법적으로 자녀에게 5억을 줄 수 있다면? 부자들이 쓰는 '그 제도', 이제 우리도 쓸 수 있습니다.
안녕하세요, 요즘 주말마다 경기도 외곽 빵집 투어를 다니는 40대 초반 직장맘입니다. 그런데 그 빵집들, 진짜 사람이 바글바글하더라고요. 단순한 장사인 줄 알았는데 알고 보니… 그게 다 절세 전략이라네요? 유튜브에서 염지훈 세무사님 영상을 보고 깜짝 놀랐어요. 창업자금 증여세 과세 특례제도라는 걸 이용하면 자녀에게 세금 없이 5억 원을 줄 수도 있다는 사실, 혹시 아셨나요? 저처럼 몰라서 세금 폭탄 맞기 전에, 오늘 제대로 알아봅시다.
목차
왜 세금 없이 5억을 줄 수 있을까?
부모가 자녀에게 돈을 주면 보통 '증여세'라는 게 따라옵니다. 그런데 정부가 창업을 장려하기 위해 만든 제도가 하나 있어요. 바로 창업자금 증여세 과세 특례입니다. 60세 이상의 부모가 18세 이상 자녀에게 창업자금으로 현금을 주면,
5억 원까지는 증여세 없이
줄 수 있다는 거죠. 그걸로 장사만 제대로 하면 세금 한 푼 안 내고 시작할 수 있는 겁니다. 듣기만 해도 솔깃하죠?
세금 폭탄 맞는 사람들의 공통점
염지훈 세무사님 영상 속 실제 사례예요. 아들이 창업한다고 부모님께 임대보증금 5억 원을 받았는데, 차용증도 없고, 이자도 안 줬고, 갚지도 않았던 것이 문제였죠. 결국 국세청 전산에 임대차계약서가 올라가면서 6년 후에 증여세 1억 4천만 원 고지서가 날아왔습니다.
| 잘못된 점 | 결과 |
|---|---|
| 차용증 미작성 | 무상 증여로 간주됨 |
| 이자 지급 없음 | 과세 대상 증가 |
| 세무 신고 누락 | 가산세 포함 1억 4천 부과 |
창업자금 과세특례, 조건과 혜택
이 제도, 그냥 아무 조건 없이 되는 건 아니에요. 몇 가지 조건을 충족해야 합니다.
- 부모는 60세 이상, 자녀는 18세 이상일 것
- 자녀는 2년 이내 창업, 4년 이내 자금 사용 완료
- 해당 업종은 창업자금 특례 대상 업종일 것 (예: 빵집, 식당 등)
- 자금은 사업용으로만 사용 (개인 소비 안 됨)
어떻게 쓰면 되는가? 전략 정리
제도의 요건은 알았으니, 이제 실제로 어떻게 써야 손해 없이 활용할 수 있을까요? 창업자금은 "사업과 관련된 비용"만 써야 하며, 용도별로 증빙서류를 반드시 챙겨야 합니다.
10억 토지를 사줘도 세금은 5천?
영상에 나온 또 다른 사례입니다. 한 아버지가 자녀에게 10억 토지를 사주려다가, 일반 증여 방식이면 2억 2,500만 원의 증여세를 내야 했죠. 하지만 창업자금 특례를 활용하니 세금이
5천만 원으로 줄었습니다.
단순 계산으로도 1억 7,500만 원 절세!
| 증여 방식 | 증여세 | 상속세 절감 효과 |
|---|---|---|
| 일반 증여 | 2억 2,500만 원 | 적음 (가산 35억 기준) |
| 창업자금 특례 | 5천만 원 | 상속세·취득세 이중 절감 |
주의사항 총정리: 이것만은 꼭!
이 제도, 혜택이 큰 만큼 주의할 점도 많아요. 안 지키면 추징당하거나, 더 큰 세금이 올 수도 있으니 꼭 체크하세요.
- 업종 제한 있음 (커피 전문점은 ❌, 빵집은 ⭕)
- 현금만 가능, 부동산 증여는 제외
- 2년 내 창업, 4년 내 전액 사용 필수
- 자금 용도 명확히 구분 (사업 외 사용 불가)
- 창업은 ‘신규’여야 함 (기존 사업 인수는 ❌)
네, 창업자금 증여세 과세특례는 부모가 반드시 60세 이상이어야만 적용받을 수 있습니다.
아쉽게도 불가능합니다. 커피만 판매하는 전문점은 제외 업종으로 분류되어 과세특례 대상이 아닙니다.
자금을 4년 내에 전액 사용하지 않으면, 미사용 금액에 대해 증여세가 과세되고 가산세가 붙을 수 있습니다.
자산보다 부채가 더 많은 경우를 제외하고는 추징이 될 수 있습니다. 정당한 폐업 사유가 필요합니다.
불가능합니다. 창업자금 특례는 반드시 '현금' 증여만 가능하고, 부동산은 대상 자산이 아닙니다.
아니요. 5억 원 공제는 1회 한도이며 누적 기준입니다. 이후 추가 증여분엔 10% 세율이 적용됩니다.
여러분, 오늘 내용 어떠셨나요? 알고 보면 부자들만 쓰는 제도가 아니더라고요. 우리도 조건만 맞추면 당당하게, 세금 없이 자녀에게 창업 자금을 줄 수 있다는 거, 진짜 놀랍지 않나요? 저도 아이가 크면 꼭 한번 써먹고 싶은 꿀팁이에요. 혹시라도 이번 글이 도움이 되셨다면, 댓글이나 공감 한 번씩 눌러주시면 제가 더 열심히 찾아볼게요. 그리고 주변 친구들한테도 꼭 알려주세요. 아는 사람이 쓰는 제도랍니다!
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